费用分析报告

2022-11-09 分析报告

　　随着个人的文明素养不断提升，我们使用报告的情况越来越多，我们在写报告的时候要注意涵盖报告的基本要素。你所见过的报告是什么样的呢？下面是小编整理的费用分析报告，欢迎阅读与收藏。

费用分析报告1

　　5月份总经办经过健全各项控制费用管理制度完善费用开支、物品材料使用台帐按照人员岗位职责要求实行层层控制分级把关及时做好分项分月统计、比较分析各项费用开支基本合理。在实行非生产用油控制上采取分车定量限定时间的方式供给取得了较明显的效果也掌握了车辆用油的基本情景为进一步控制费用开支积累了经验。

　　一、管理费用差异比较分析

　　1、招待费5月份发生54154元同比增加开支11418元本年结余333944.9元。主要用于上级或业务部门来公司检查指导机组中修招投标、燃料管理、日常生产经营管理活动以及日常来访接待。

　　2、办公用品费5月份发生5159.5元同比增加开支3758元本年结余39540.8元。

　　3、印刷及纸张费5份发生8726.49元同比减少开支4735.91元本年结余60444.45元。

　　4、小车修理费5月份发生19805.2元同比增加开支5035.19元本年结余197182.8元。

　　5、养路费5月份发生6300元同增加开支804元。

　　6、过走过桥费5月份发生9001元同比减少开支13457元本年结余151881元。

　　二、通讯费用分析根据公司通讯费用管理办法

　　规定我们将通讯费用分办公电话、住宅电话、手机三部分实行包干控制使用办公电话以部门为单位结算考核住宅电话、手机捆绑以个人结算考核。

　　从上月执行情景来看总体较好有8个部门办公电话未出现超支结余费用1135.17元但了发电部、副总室、计经部、检修部、燃料管理部、设管部等6个部门超支费用2223.89元经核实以上六个部门话费超支的原因主要是因工作需要与上级部门或业务单位联系这次暂不列入考核累计到年底结算。

　　手机、住宅电话实行了个人结算。

　　三、非生产用油分析

　　5月份我们对各部门领取非生产用油进行控制并跟踪管理有较大效果。为进一步加强管理特作出以下规定

　　1、各部门领用油时凭开好的领料单到总经部办理审核换票内部油票手续方可加油。

　　2、内部油票限当月使用过期作废。

　　3、各加油点需在每月1日遇休息日顺延午时1700前将收取的内部油票到总经部办理结算手续。

　　4、研究到生产用油安全性在油库加油实行限量供给小车含的士头每次40公升次客车100公升次食堂100公升次生产部门至多500公升次。

　　5、车辆钗车除外加油时必须将车开到加油点加油禁止用其他容器将油带走。

　　6、各部门当月未使用完的油票应在下月2日前退还总经部否则在下月领油时扣减等额油票。

　　7、车辆司机或其他经办人到加油点加油后所交的内部油票必须签名注明加油时间。

　　8、柴油加油站未正式使用前发电部要认真履行加油职责严格执行以上4、5款规定。

　　9、若发现从车辆油箱中往外抽油或将领取的油挪做他用严格考核部门负责人和当事人。

费用分析报告2

　　根据省公司《关于个险渠道短期险直接销售成本分析说明的通知》 (国寿人险冀办发[xxx]78号)文件要求，结合省公司下发的《5月个险渠道短期险直接销售成本馈表》，我公司个险渠道对本单位的短期险情况进行了认真分析，现将具体情况汇报如下：

　　一、短期险业务发展情况

　　截止到xxx年5月末，我公司个险渠道共收取短期险保费2273.86万元，完成全年预算目标的45.94%。其中短期意外险保费1682.76万元，完成全年预算目标的52.92%;短期健康险保费591.10万元，完成全年预算指标的33.40%。意外险占比74%，与上个月意外险占比79.22%有所降低。

　　二、短期险直接销售成本情况

　　截止到xxx年5月末，我公司个险渠道短期意外险直接销售成本支出288.13万元，实际支出率17.12%，与省公司批复预算370.21万元相比节余了82.08万元;短期健康险直接销售成本支出82.06万元，实际支出率13.88%，与省公司批复预算94.58万元相比节余了12.52万元。整个渠道短期险直接销售成本一共节余94.60万元，与截止到4月末节余的99.55万元相比降低了4.95万元。

　　经过认真分析，节余具体原因有以下几点：

　　(一)系统维护比例原因

　　短期险直接销售成本实际支出不仅包括系统中产生的直接佣金支出，还涉及到分摊的基本制度支出。省公司批复我公司的短期意外险直接销售成本比例是22%，短期健康险直接销售成本比例是16%。xxx年1-3月份我公司在系统中维护的短期险直接佣金率是10%，从4月份开始将短期意外险直接佣金率由10%提高到15%。1-3月份短期意外险保费914.17万元，因系统维护比例原因直接佣金支出就节余了45.71万元(914.17*5%)，同时分摊的基本制度支出也相应减少。总之，系统维护比例原因导致节余很多。

　　(二)账务处理错误原因

　　经查，月份长安支公司有12.22万元的短期险直接销5售成本误记入团险渠道，导致个险渠道短期险直接销售成本多节余了12.22万元。

　　(三)部分团单不能计入考核原因

　　因系统原因，短期险团单直接佣金支出可以计入直接销售成本，但是团单(国寿综合意外伤害保险种除外)不能参与考核，也就是说其不能参与计算基本制度支出。截止到5月末，我公司除国寿综合意外伤害外团单保费收入438.70万元，其中意外险为220.68万元，健康险为218.02万元。这样也会存在一小部分节余。

　　(四)保费收入数据计算区间原因

　　2短期险保费收入是根据财务系统按照自然月提取的，即取数区间为xxx年1月1日至xxx年5月31日;而短期险直接销售成本支出是根据AMIS和SZIS系统提取的，计算保费收入区间为xxx年12月21日至xxx年5月20日。据统计，我公司在xxx年5月21日至5月31日期间短期险保费收入116.22万元，xxx年12月21日至xxx年12月31日期间短期险保费收入为121.75万元，相差5.53万元。在计算短期险直接销售成本预算时少计了0.79万元，对节余影响不。

　　(五)直接销售成本数据提取原因现在《5月个险渠道短期险直接销售成本馈表》中的直接销售成本支出映的是1-4月份的实付数据和5月份的计提数据。既然5月份当月的直接销售成本是计提的，肯定会与实际支出存在一定的差异。

　　三、以后工作措施及建议

　　针对前三个月短期险直接销售成本节余很多的情况，我公司采取了一定措施。首先，我公司从4月份起将短期意外险直接佣金率由10%提高到15%，考虑到省公司批复比例及赔付率问题，短期健康险直接佣金率仍维护为10%;其次，高度关注短期险的直接每月对短期险直接销售成本进行监控，销售成本的使用情况，认真进行分析，查找直接销售成本节余和超支的原因;最后，我公司争取把短期险直接销售成本用3足、用活、用好，做到销售成本与促销奖励费用的科学统筹，实现业务发展与费用有效投入的双赢。

　　同时，建议省公司在技术上给予支持，将AMIS和SZIS系统中的所有团单保费收入全部纳入考核，这样既可以用足、用好直接销售成本，调动营销员的`积极性，又可以节省因补足这部分保费少分摊的基本制度支出而花费的促销奖励费用。

费用分析报告3

　　固井一队十分重视设备的维修保养，力求通过有限的维修资金解决设备存在的技术问题，为固井一队生产组织、技术方案的实施提供可靠的保障。现就20xx年度维护完成情况报告如下：

　　一、20xx年维护保养计划及执行情况：

　　1、年度计划

　　(1)大修两台次;

　　(2)换季保养;

　　(3)灰罐、水罐的改造与防腐处理;

　　(4)零修、项修、二级维护保养根据具体情况实施。

　　2、具体情况

　　20xx年29台套设备和车辆做了二级维护保养共70台次，车辆大修2台次﹙川M10968依维柯客车、川F04531下灰车﹚，套管钳5台次;并按设备管理和使用要求，全部车辆完成二次换季保养，各类设备和车辆全年送外维修320余台次;灰罐防腐处理30个，水罐防腐处理10个，改造3个;套管动力钳维修10次，液压泵站维修2次，流体实验室自修与外修相结合，维护费用共计约50万元(不包括自修的材料费)。

　　20xx年我队按照实际情况上报了大修7台次及总的计划总额78839.38元，实际完成7项，大修完成率为100%。

　　二、维修管理

　　1、强化设备预防性维护保养和维修管理与定点维修相结合是我队长期坚持的原则，因固井公司没有专业的维修人员，主要依靠全体员工的广泛参与，我队严格按照“十字作业”内容进行，自己能解决的问题绝不外送，自己不能完成的，由设备管理人员联系定点维修厂家完成，并作好记录。

　　2、严格按照公司维修制度，对我队车辆和设备层层把关，车辆和设备出现故障时，由操作人员、分队长和设备管理人员共同分析，查找原因，并结合生产实际情况，采取自修和外修。如果确实需要外修，必须由操作人员申请，分队长申报，在队长和设备副队长签字后方可实施。

　　3、虽然部分零件是我们自己更换，但大部分的维修还是在外面的厂家完成的。为了减少维修费用，我们要求维修厂对昂贵的零件进行分解修理，使修理工作细致到元器件，缩小故障范围，使用最低的维修成本修复设备，避免直接更换新的零件;修理完后，由设备技师、分队长和设备责任人一起验收，保证了维修的质量。

　　4、根据公司要求，加快构建中国石化物资供应统一储备体系、优化库存结构、大力压缩不合理库存、降低储备资金占用等精神，库存物资的数量、金额，准确划分正常储备、特殊储备、积压物资，做到在库物资账、卡、物、资金四对口。

　　三、维修费用分析

　　1、总体费用分析

　　20xx年度综合维修总费用为约50万元，其中大修78839.38万元,二保约25万元，二者共占维修总费用的50%，设备综合维修费用率较低，这说明了我队从加强设备的日常维护保养来降低了设备故障率方面取得了显著的成效，但随着明年施工任务加重，设备负荷将明显加大，且近几年内到的新设备(如双机双泵)备配件的更换，原有旧设备的周期大修，明年维修费用将有所增加。

　　2、从维修费用构成上分析

　　在外修中，工时费约占维修总费用的35%，材料费主要集中在发动机、传动系统和转向系统;维修费用主要集中在套管动力钳、下灰车、川MF11564、川F07620(40-17)和川F07616(50-17)。

　　进入单位生产成本的设备综合维修费用，一般包括材料费用比率70%，从实际组织的各项维修中也充分地体现了如今设备维修中材料价值高，有效地控制材料的使用，对于保证维修质量和费用质量十分关键。

　　3、套管动力钳维修费用超过总维修费用的10%，故障主要集中在滚动轴承，原因是滚动轴承的材质不能长期承受高压力，已与厂家多次沟通，正在寻找解决途径。

　　20xx年设备维修费用主要用于生产主要设备，主体设备中价值高的双机泵为近年新进的设备，技术状况良好，在维修费用的投入上相对较少，

　　四、维修费用的控制和管理措施

　　从生产经营出发，一方面是通过完好的设备完成生产任务，要求有必要的设备维修保养费用的投入，另一方面是通过合理的费用控制降低生产成本，力求减少维修费用，这个平衡点很难科学计算。针对专业设备多，维修保养难度大的特点，经过多年的实践，主要采取和将继续实行以下管理措施，保证双重效果的取得：

　　1、加强设备的日常维护保养，尽可能降低可能发生的设备大修：以单台套设备为责任体，谁使用、谁负责设备的维护保养。

　　2、加强设备巡检，预检预修，做到设备的预见性维修，将故障解决于萌芽之中。故障不会凭空出现，而是日积月累形成的。尘土、油污、应力、微裂纹、腐蚀、松动、接触不良、老化等问题都是引发故障的原因。所以，故障下面有大量隐含的问题需要我们去仔细观察和发现，这也是全员维修的意义所在。只要强化基础，从细微之处做起，如检查、清洁、保养、防腐、减振、平衡等，就能防患于未然，也是最经济的设备维修策略。

　　3、近年的研究表明，随着新材料、新工艺的应用，设备的可靠性日益提高，而设备的无形磨损日渐加速。60%以上的设备故障率曲线只有初始故障期，却无耗损故障期。盲目大修会引入新的初始故障期，增加设备故障率。由于设备不同部件的运动不同、负载不同、工作环境不同，因而磨蚀、老化、损坏不同，局部修理，即小修、项修、总成或组件维修更经济合理。

　　4、年终设备管理考核及奖惩结果与设备直接费用挂钩，建立约束激励机制。

　　5、对于油料、高价值配件等通用材料实行定点供应和适量储备，降低综合材料成本;建立定点维修保养，控制维修质量和费用。

　　20xx年1月22日

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