财务工作管理制度

财务工作管理制度[常用15篇]

　　在学习、工作、生活中，大家逐渐认识到制度的重要性，制度一经制定颁布，就对某一岗位上的或从事某一项工作的人员有约束作用，是他们行动的准则和依据。拟起制度来就毫无头绪？下面是小编精心整理的财务工作管理制度，仅供参考，大家一起来看看吧。

财务工作管理制度1

　　1、学校一切财产都是属于公有的，任何人无权私自占有。

　　2、学校一切财物都应建帐、造册、入档。

　　3、任何人借用学校东西，都必须经后勤处领导及主管人员同意办理手续方可使用，否则以不正当的手段论处。

　　4、如有特殊情况借用现金不得超出本人月工资的一半，上月借下月还，200元以内经后勤主任、出纳同意，200—500元，必须经校长同意，500元以上须领导班子研究同意。

　　5、损坏学校一切公物，必须照价赔偿。

　　6、学校财会人员必须管理好一切财物，会计保管要履行其职责，分工协作。如因管理不善而造成的一切损失，要视其情节追究有关人员的'责任，直至负刑事责任。

　　7、要加强安全保卫、监督、检查，如出现危房及一些不安全因素，后勤处要及时上报领导，采取果断补救措施，以防不测。

　　8、倡廉节俭，反对铺张浪费，财务收支必须按有关规定执行，日清月结，来客接待朴实节俭，并实行工作餐，由相关业务联系的部门领导陪同。

　　9、学校修建及其它方面用工，一般采用包工核算，严把质量关，小修小补不能包工的，可使用点工，核定每天（八小时）公本费由后勤分管人员记工，会计制单据，校长签字，出纳付款，质量不能最后评估时，先付百分之八十的款，待最后质量评估后付清。

　　10、各教研组人员的办公桌、椅、办公用品，每期开始有登记，期未有检查，并由教研组长对后勤处签字，负责保管使用。若出现丢失或损坏，视其情节酌情赔偿。各班教室及寝室的桌、椅、床、每期开学由班主任与后勤处签约，期未检查落实，丢失或损坏，照价赔偿。学校严格教学物品的有计划购进及使用管理制度，班级及个人领取教学物品要登记上帐并签字，固定财产要进行认真的清理、建帐，及时翻晒、维修、使用。

　　11、学校购物，修建将先造计划，有后勤处报学校批准后方可实施。

　　12、领导、教师因公或业务理论学习等，报销住宿和车船费、住宿费；按地市级20元，省级30元，出省级特殊情况经领导班子研究再定（与上级有关规定与事实不符按上级文件处理）。

　　13、关于一次性办公用品物品的发放规定，每个办公室每学年铁簸箕、水桶、脸盆各一个，学年结束，以旧换新，丢失赔偿，茶壶、盆架以坏换新，丢失赔偿，笤帚每期5把。每个教室，寝室每学年铁簸箕，水桶各一个，学年结束，以旧换新，丢失赔偿。笤帚每期每教室10把，包括打扫卫生区及厕所，每个寝室10把，包括打扫卫生区。

　　14、学生灶每学年签合同一次，校方与承包方各司其责，按合同办事。

　　15、校院内的花草树木，要分到班级管理，场地要有专人管理维修。

财务工作管理制度2

　　一、业务收入管理

　　医院所有的业务收入必须通过收费部门，各收费室必须按照收费登记表所列项目，对每一张处方或其他业务收入款项进行逐项登记，收款后给交费人开据有效发票，每天中午药房交班前与药房核对后结帐，除特殊情况及银行原因以外当天的业务收入款项，当天必须存入银行，不准坐支或挪作他用。

　　二、业务及费用支出

　　１、药品卫生材料采购的管理

　　各组长及药房负责人，因开展业务需购进药品或卫生材料，先填制《药品材料采购计划》一式三份，交药事管理委员会审批后由单位统一购进；药品或卫生材料购回后，由药品库房负责人及组长清点、签字后填写药品入库单一式二份，单位统一结算。

　　２、费用报销

　　Ａ：为个人目的：职称评定及考试、继续教育、自学考试、函授教育、电大、夜大、或证件填发为个人名字考试学习等发生的差旅费不能报销，也不能报销其他任何费用。

　　Ｂ：通过单位安排的其他不同形式的医学讲座、学习、学术交流会议等。在报销会议费时，应有税务部门印章的正式单据，并附会议通知文件或复印件。

　　３、差旅费的报销

　　Ａ：职工因公出差报销标准严格按照县委、县府县财政局文件规定。

　　Ｂ：因公出差每人每天住宿费最高：省外一般地区30。00元，省外经济特区35。00元，成都市区25。00元，省内其余地市州（包括绵阳市）1500元，北川县城12。00元，北川县的各区乡10。00元。

　　Ｃ：住宿费只按规定标准报销，因公派出参加各种讲座、学习、学术交流或会议，不得按召开单位超标准收取住宿费的票面处理，超过标准部份一律由当事人处理。

　　Ｄ：因公出差每人每天在途出差补助或住勤补助（每天每人只能填报其中一项）：省外一般地区10。00元，省外经济特区15。00元，省内8。00元，绵阳市5。00元，县内4。00元，小坝辖区内1。00元，本乡内无补助；往返区间车票及往返市内公共汽车票据实报销，包括三轮车及中巴车在内的'出租车费一律拒报。出差人员返回单位后，半个月内必须结清包括差旅费在内的经济手续，过期不愿意报销差旅费者作为自动放弃处理，以后不再补报。

　　４、公务接待费

　　加强内部财务管理和费用开支管理，接待费开支总额不得超过本单位全年公务费的２％，接待费财务上单独列项反映。

　　５、奖金、取暖费及职工医药费

　　Ａ：奖金开支：除工资、医药费、取暖费及特殊规定（需另附批准文件）外，所有发放的个人部份应视为奖金，其发放标准按文件之规定，全年发放月奖、年终奖及其他名称的奖金，总额度不超过全院增收节支总额的28％。按税务部门规定，月工资超过国家平均水平者，进行纳税，并由纳税人主动缴纳。

　　Ｂ：取暖费开支：从上年的12月、次年的元月和2月，标准每职工每月10。00元。

　　Ｃ：职工医药费：由医院义务代管，由职工个缴纳特殊医疗保险，同时按年度职工本人工资总额的2由个人计缴；按全院职工年工资总额的6由单位缴纳。

　　职工门诊及住院发生的医疗费用，按北川县社会保障局文件规定执行。年末时，职工将手续齐备的医疗费单据主动交到财务处，由医院归集后到县社保局报领费用，医院不越权为职工垫支或报销任何医疗费用。

　　６、职工因病或生小孩不能上班（生小孩假期为75天，难产、剖腹产或双胞胎增加15天），工龄在10年以上者，享受下列工资待遇，工龄不满10年递减总额10。

　　Ａ：不能上班的两个月内执行：固定工资＋活工资。

　　享受护士工资系列的职工需要重新计算活工资，以下相同。

　　Ｂ：从第三个月起执行：（固定工资＋活工资）×90。

　　Ｃ：从第六个月起执行：（固定工资＋活工资）×70。

　　Ｄ：满一年起执行：（固定工资＋活工资）×50。

　　Ｅ：满三年起执行：（固定工资＋活工资）×40。

　　三、职工借款

　　原则上职工不能借支公款，若特殊情况，例如：长时间出差、因病住院、批准外出办公事或批准为单位代购物品者，可由借款人开据财政统一格式的借据，经

　　院长审批后，出纳方可支借款项－－出纳无权私借公款，返回单位后及时归还借款，逾期一个月未归还者单位（出纳）有权在次月工资中抵扣。职工因私有急事，除上述手续外，一般情况预借款金额不得超过职工本人次月工资的50。

　　四、医疗设备、一般设备等固定资产的管理

　　科室购进医疗设备或一般设备，先由科室负责人递交书面申请，经院务委员会讨论后由医院统一购置，实物购回由科室或验收人在凭证（或调拨单）上签字。

　　五、财务监督与管理

　　财会部门除每月向县卫生局报送会计报表和软盘外，每月还必须为院长提供会计报表，同时在院务委员会（或职工会）上公布、宣传、讲解有关财务政策或收支情况，提出合理化建议，院务委员会主动征求职工对财务工作的意见，及时发现、纠正、处理问题。

　　六、报销程序

　　除专用特殊凭证外，报销凭证必须是经税务部门确认、盖有税务公章字样的税务凭证，严禁各种白条子入帐。

　　除购入本地中药可由税务部门开票以外，放射材料、检验材料、Ｂ超材料、五官材料、妇科材料、外科材料及其他各种卫生材料等，必须有专用或专业发货票，只有税务发票而无专业、无专用发票无效。

　　各科室及职工个人一般性正常的业务开支，持有效合法的报销凭证，需有经办人（小组公共性支出由组长）、证明人签字后，交财务会计审核，再由院长审查批准后报销。

财务工作管理制度3

　　一、会计人员工作职责

　　(一)、按照国家财务制度的规定，认真编制并严格执行财务计划、预算，遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金，从经费角度上保证教学计划的完成。

　　(二)、按照国家会计制度的规定记帐、算帐、报帐，做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结。按要求编制会计报表，按期上报，妥善保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料。

　　(三)、按照勤俭建校，勤俭办事的原则，定期检查、分析预算执行情况，考核经费使用效果，发现浪费现象，及时向领导提出改进措施。

　　(四)、遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真执行《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。

　　(五)、按月做好经费分类帐，了解和掌握专项经费的情况。

　　二、出纳人员工作职责

　　(一)、根据学校发展方针批准的计划和预算，及时合理地供应资金，正确执行单位预算计划。贯彻艰苦创业，勤俭节约的方针，坚持少花钱多办事，充分发挥资金使用的经济效益和社会效益，积极促进教育事业计划的圆满完成。

　　(二)、遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，严格按照财务制度、现金管理制度、银行结算制度以及财务工作规范办理各种收付款业务。

　　(三)、按照国家会计制度的规定，记帐、算帐、投帐，做到手续完备，内容真实。数字准确，帐目清楚，日清月结，帐帐相符，帐款相符，帐单相符帐表相符。

　　(四)、根据核算中心的规定，及时正确交接原始凭证。

　　(五)、遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真执行《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。

　　一、依据有关法律、法规的规定，加强会计基础工作，严格执行会计法规制度，会计、出纳必须持证上岗，保证会计工作依法有序地进行。财务负责人、财务会计、出纳都必须自觉执行《会计法》和各项财务规定。

　　二、妥善保管会计凭证、帐册、报表与财务档案资料，并及时立卷归档。

　　三、认真执行现金管理制度，仔细审核每张收据，力争每笔业务均符合财务收支标准。

　　四、支票及财务专用章由专人分别保管，即安全又牵制。

　　五、按规定做好记帐、算帐、报帐、编制各类会计报表及预算工作，做到手续完备，数字有根据，报表及时准确，情况真实可靠。

　　六、参与并严格执行学校财务预算计划，合理使用资金，节约使用资金，检查资金使用效果，检查报销票据是否符合财务要求。

　　七、对各项收入，及时定额入账，合理安排和管理各项资金，分清资金渠道，费用开支范围及开支标准。

　　八、物品的采购须统一编制采购计划并报主管领导批准后再行采购，财务会计对审批的采购计划和采购实物清单及购物发票进行审核。属于控购审批的物品须事先办理报批手续。

　　九、急用物品的.采购须由使用人申报，经分管领导批准办理。经批准购买的物品由总务处管理人员和财务人员共同派人采购并予核定其价格。

　　十、转账支票和现金支票均由财务会计购买并保管。出纳存放未使用的转账支票不得超过五张，存放未使用的现金支票不得超过一张。财务会计负责随时检查支票使用情况。因公使用支票和现金凭用款申请单报经领导批准，方可在财务部门办理规定的借用支票和借款手续。个人一律不得借用公款。

　　十一、因公需借支的现金数额较时，借款人应提前一天向财务部门打招呼，财务部门到银行支取现金须经财务主管签字批准。

　　十二、查阅、借阅会计档案资料，必须由查阅、借阅人写出查阅、借阅的理由和事项，经主管领导批准后由会计档案管理人员助查阅，不得随意带出室外。

　　十三、上级财务检查调用会计档案，财务账目及相关资料须经财务主管批准，由财务人员经手办理，并做好登记。未经批准任何人不得擅自动用财务资料。

　　十四、财务主管、财务会计和出纳应相互监督，共同把关，严格执行财经纪律和各项财务规定。

　　十五、自觉接受和配合物价、审计、税收部门的监督、检查、主动报告财务工作情况。

财务工作管理制度4

　　经费审批制度

　　开支报销应做到：

　　一、力求取得规范的正式发票;

　　二、开支发票要真实、合理、合法;

　　三、发票的内容要具备六要素：时间，单位，内容项目，数量价格，金额小写，斧章及收款人签名;

　　四、每张发票报销有经手人、验收人(主要是分管领导)签名，才可送校长审批;

　　五、审批手续要完整，每张开支发票必须校长签字后才能支付。专项开支要在校务公开栏公布。

　　经费支出(结算)管理制度

　　为了加强经济核算，坚持勤俭办学的方针，提高资金使用效果，促进教育事业发展。根据单位财务规定和有关财政、会计法规，特制定本办法。

　　一、经费支出范围

　　(一)事业支出为本单位开展教学、科研及辅助活动发生的'各项支出，其内容包括：

　　1、人员经费：基本工资、津贴、奖金、福利费、社会保障费、其他;

　　2、对个人和家庭的补助支出：退职费、补助费、抚恤金、医疗费、生活补贴、住房公积金、助学金、其他;

　　3、日常公用支出：公务费、专用材料购置费、专项业务费、劳务费、水电费、邮寄费、电话通讯费、交通费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、招待费、其他;

　　4、固定资产购建和修理支出：建筑物购建费、办公设备购置费、专用设备购置费、交通工具购置费、基础设施建设费、修理费、更新改造费、其他;

　　(二)经营支出为本单位在教育、科研及其辅助活动之外开展非立核算经营活动发生的.支出。

　　(三)专项资金支出为本单位购置、自行建造固定资产支出，固定资产的更新改造和修理支出。

　　二、经费支出管理的原则和规定

　　(一)支出管理的原则

　　认真执行国家有关方针、政策，遵守财政、财务制度和财经纪律;在安排各项支出时，贯彻勤俭办学，厉行节约和量力而行、留有余地的原则。

　　(二)支出管理的规定

　　1、严格执行国家财政财务制度和财经纪律。

　　2、正确划分各类支出的界限。包括划清基建支出和事业支出、经营支出和事业支出，单位支出和个人支出、事业支出、专用基金与事业支出的界限。

　　3、节约支出，提高资金使用效益。坚持勤俭节约、精打细算，不得以预算数和计划数列报事业支出。

　　4、着重抓好事业支出的管理。保持本单位支出结构的合理性。

　　三、经费支出的控制措施

　　1、事业支出应遵循“量入为出，收支平衡”的原则，各项支出

　　严格按预算执行。

　　2、未经校长批准，学校的任何部门都不能发生无预算的开支项目。

　　3、加强财会部门的财务监督力度。财会部门根据《会计法》实行会计监督，以保证各项支出的合法、合理、真实。

　　现金管理制度

　　一、现金管理人员要热爱本职工作，忠于职守，工作认真细心，不出差错，态度热忱。

　　二、每天检查一次现金日记帐，做到准确无误，要及时向学校报告现金使用情况，便于学校掌握及统筹安排。

　　三、现金日记帐与现金必须相符，随时接受会计及学校审计人员组织的检查。

　　四、现金数额超过1000元必须存入银行，现金管理人员不得让额现金存放在自己家里，出现差错自己赔偿。

　　五、现金管理人员不得私自挪用公款，不得私自给他人借款，特殊情况必须经校长批准同意签字后才能借款，否则，视为挪用公款。

　　六、现金管理人员在收取各项费用时，必须向交款人开好统一收据，收据用完后存档、备查。

　　七、不准擅自租借银行帐号给任何单位和个人办理结算业务，不得签发空头支票。

　　八、现金管理人员要提高防范意识，加强对现金的管理。领取或使用5000元以上额资金时必须由两人以上同时办理,取款达10000时必须使用机动车辆。

财务工作管理制度5

　　根据矿业公司《转发集团公司关于进一步完善财务管理制度的通知》文件，我们对黄河公司的财务制度进行了自评工作，根据自评结果，针对原有财务制度中的弱项和缺陷，以及财务制度尚未管控到位的方面，再结合黄河煤业公司目前处于项目建设的实际现状，进行了修订和完善，现将财务管理制度修订完善结果梳理汇报如下：

　　一、公司财务机构设置情况

　　黄河公司目前有分管财务工作的副总经理一名，下设财务资产部，财务资产部经理一名、会计五名和出纳两名。

　　二、财务制度修订完善情况

　　为满足黄河公司业务需要，消除原有财务制度缺陷和弱项，我们计划对原有的《差旅费（暂行）管理办法》、《资金审批管理办法》和《会计基础工作规范》进行修订，对日常管理中涉及到的备用金、网上银行操作安全、通讯费，项目建设财务管理办法等五个方面，但原有管理制度未涉及或管理不到位的地方进行新增制定。

　　在实际修订及完善、新增制定的财务管理制度过程中，我公司根据实际业务量大小及是否开展等实际管理需要，最终修订和完善的财务管理制度以及新增制定的财务管理制度均超出原先计划。

　　1、实际修订和完善的财务管理制度：

　　《差旅费管理办法》、《资金审批管理办法》、《会计基础工作规范》、《会计账务处理程序》、《会计原始凭据管理办法》、《费用报销管理办法》、《全面预算管理实施办法》等制度。有些制度是把过去的一些制度进行整合，如《费用报销管理办法》是过去的《财务手续办理指引》和报销管理办法进行整合，同时费用报销涵盖了我公司的备用金管理办法，所以新增制度中未另行新增备用金管理办法；黄河公司的《会计基础工作规范》是在按照国家财政部20xx年上半年最新出台的《会计基础工作规范》全面引用。新修订的财务管理制度更多的体现实际财务人员较少但职能不能缺失的要求来重新修订，具有一定的可操作性。

　　2、新增财务管理制度

　　（1）新增的财务管理制度有《项目建设财务管理办法》、《低值易耗品管理办法》、《资金安全管理办法》。

　　因为黄河目前处于项目建设前期，我们根据项目建设中涉及到的财务规则、财务管理、基建收入等，结合国家财政部出台的一些纪检财务管理规定，对黄河煤业公司项目建设期间的财务行为进行了规范，制定了这项《项目建设财务管理办法》；同时针对项目建设资金金额较大，前期财务人员少，特从资金安全方面考虑，同时结合网上银行的操作规范、以及涉及网银安全管理方面内容，制定了《资金安全管理办法》；目前黄河公司处于项目建设前期，公司管理人员业务水平参差不齐，特别在周转材料、低值易耗品方面，管理制度和管理经验有待进一步提升和加强，为堵塞漏洞和提升管理，我们根据实际需要制定了《低值易耗品管理办法》。

　　（2）4月29日已签发了《资金审批管理办法》；6月19日已签发了《全面预算管理实施办法》、《全面预算管理考核办法》、《增收节支实施方案》、《增收节支考核办法》四项制度；

　　（3）预计10月底将签发已上会通过的《差旅费（暂行）管理规定》、《会计基础工作规范》、《费用报销管理办法》、《会计原始凭据管理办法》等四项制度；

　　（4）预计10月底将上会审议签发《资金安全管理办法》、《项目建设财务管理办法》、《低值易耗品管理办法》三项制度。

　　三、财务管理制度梳理结果

　　目前现有的财务管理制度，能满足黄河煤业公司项目前期手续办理阶段资金管理、费用核算和会计基础工作的'质量要求。但是结合集团公司的要求的相关原则，尚有一定差距。

　　1、合法性原则方面

　　现有的财务管理制度均遵循了《会计法》、《企业财务通知》、《企业会计准则》等法律法规和集团公司相关的财务管理规章制度，满足公司经营管理合法合规、资产运营安全有效、财务信息真实完整。

　　2、规范性原则方面

　　目前现有制度的名称规范，制度命名符合国家或集团公司《规章制度管理办法》第十条有关规定。制度中所涉及的内容相对较为完整，从目前看不缺失不遗漏，符合集团公司《规章制度管理办法》第二十一条第一款有关规定。结构清晰，制度中涉及的内容符合集团公司《规章制度管理办法》第二十一条第二款及第三款有关规定，力求达到逻辑严密、层次清晰、语言简练、表意清楚等有关要求。

　　在格式标准，制度文本的写作格式能符合集团公司《规章制度管理办法》第二十一条第四款或其他公文写作样式有关规定。

　　3、可操作性方面

　　截止目前我公司已根据自身的实际情况，对原有的财务管理制度进行了修订，同时根据财务检查的整改意见针对相关的财务管理制度进行了修订，修订后的财务管理制度明确了职责的权限，能够有效的防止徇私舞弊，修改后的管理办法明确了经费支出的范围和开支标准，控制了经费的开支，杜绝浪费现象的发生，在完善各项财务管理办法的同时，相关人员在工作过程中严格执行规定，相互监督，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全。

财务工作管理制度6

　　（一）为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

　　（二）本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、相关费用支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的'财务报销制度和报销流程。

　　1、公司规定，部门主管领导及副总所有拥有的审批借款金额权限为：

　　①部门领导≤100元，借款不超过100元的直接由部门主管领导签字确认，交财务确认后方可借款；

　　②公司副总>100元≥500元，借款超过100元且不超过500元的在经部门领导审批签字后再由公司副总签字确认，最后交财务确认后方可借款。

　　③借款超过500元的在经过部门领导、公司副总签字确认后，还需公司总经理审批，审批通过后才能交财务确认领款。

　　2、凡及需申请借款付款金额超过1000元的应提前一天通知财务部备款

　　3、借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；

　　4、借款未销账的原则上不得再次借款，逾期未销账者转为个人借款从工资中扣除。

　　1、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改），是否领现金或将借款打到指定银行卡里（注：打到卡里的申请人必须提供本人银行卡复印件，并签上名字）。

　　2、审批流程：借款人填写申请单→部门主管签字→领导审核签字→公司副总领导审核签字→公司副总→公司总经→财务复核确认→领款。

财务工作管理制度7

　　一、现金管理：

　　1、及时存取现金，并做到当面点清无误。

　　2、日常开支后，现金的结存做到日清月结，帐实相符。

　　3、冻存现金按规定存放保险箱，金额按财务制度规定不超过日常开支的35天。

　　二、支票管理：

　　1、控制签发空白支票，严禁签发空头支票。

　　2、支票须填明户名、金额、用途等，对于金额不明确的购物支票予以限额，领用支票人员必须妥善保管支票，购物后及时报帐。

　　3、空白支票及其他空白结算凭单，按规定存放保险箱，印签章由会计出纳分别保管。

　　三、帐册等的管理：

　　1、凭证、帐册、报表及时移交档案室。

　　2、保管上年度的凭证、帐册、报表及有关票据等。除学校相关领导及上级审计、财务等部门人员时，非财务人员不得擅自翻阅、查阅有关凭证、帐册、报表、票据等。

　　四、软件及有关财务数据、资料的安全管理：

　　1、财务人员使用财务软件。

　　２、明确设置财务软件操作人员的权限分配，严禁操作人员超越各自帐套、各自权限，进行操作。

　　３、软件操作人员设置各自的密码，有必要的话及时调整密码，以免有关数据、资料的泄露。

　　４、严禁非财务软盘在财务网络中的使用以免病毒侵入。

　　５、及时保存财务数据、资料，包括硬盘、软盘的数据保存。

　　五、财会室内管理：

　　1、严禁吸烟，保证灭火器的有效使用。

　　2、注意电器的安全使用，使用后应及时关闭或切断电源。

　　3、离开时，及时设置报警装置，关好防盗门窗。

　　9、学校财务工作管理制度

　　进一步规范学校的'财务管理工作，提高教育经费的使用效益，促进学校各项工作健康、协调、持续发展，根据《教育法》、《会计法》、《事业单位财务规则》、财政部、原国家戒布的《中小学财务管理制度》等有关规定，结合本校的实际情况，特制订本制度。下面是为家搜集整理的学校财务工作管理制度，欢迎阅读。

财务工作管理制度8

　　一、总则

　　1. 目的

　　本制度旨在规范财务工作管理，提高财务工作效率，确保财务数据的准确性和完整性，为公司的经营决策提供有力支持。

　　2. 适用范围

　　本制度适用于公司所有财务工作人员及相关部门。

　　3. 职责分工

　　财务部门应明确各岗位的职责分工，确保财务工作的有序进行。各部门之间应加强协作，确保财务信息的准确性和完整性。

　　二、财务工作流程

　　1. 财务报告编制

　　财务部门应根据公司的经营情况，按时编制财务报告，确保数据的准确性和完整性。

　　2. 审批流程

　　财务报告编制完成后，应经过相关部门负责人审批，确保数据的合规性。

　　3. 财务数据传递

　　财务数据应定期向上级主管部门传递，确保公司领导层及时了解公司经营状况。

　　三、财务内部控制制度

　　1. 内部控制原则

　　财务内部控制制度应遵循合法、合规、合理、安全的原则，确保财务数据的真实性和完整性。

　　2. 内部控制措施

　　（1）建立健全内部控制体系，明确各岗位的职责和权限；

　　（2）加强财务数据管理，确保数据的准确性和完整性；

　　（3）定期对财务数据进行内部审计，发现问题及时整改；

　　（4）加强信息系统管理，确保财务信息系统的安全稳定运行。

　　四、财务管理制度及会计基础工作规范

　　1. 财务管理制度

　　公司应建立健全财务管理制度，包括但不限于资金管理、资产管理、成本费用管理等制度，确保财务工作的规范化和标准化。

　　2. 会计基础工作规范

　　会计基础工作应符合《会计基础工作规范》的要求，包括但不限于凭证填制、账簿登记、报表编制等，确保财务数据真实、准确、完整。

　　五、考核与奖惩制度

　　为激励财务工作人员的积极性，提高财务工作效率，公司应制定考核与奖惩制度。具体内容包括：

　　1. 考核指标：包括但不限于财务报告编制质量、审批流程合规性、财务数据准确性等方面；

　　2. 考核周期：定期进行考核，可按季度或年度进行；

　　3. 奖惩措施：对表现优秀的`财务工作人员给予奖励，对工作不力的工作人员进行批评或调整岗位。

　　六、附则

　　1. 本制度由公司财务部门负责解释和修订；

　　2. 本制度自发布之日起执行。

　　为了确保本制度的顺利执行，公司应加强对财务工作人员的培训和管理，提高其职业素养和专业水平。同时，公司应建立完善的财务档案管理制度，确保财务资料的完整性和安全性。此外，公司还应加强与税务、审计等部门的沟通联系，及时了解相关法规政策，确保公司的财务工作合法合规。

财务工作管理制度9

　　1、会计人员工作调动或离职,必须将所经管的会计工作移交给接替人员,没有办理移交手续的不得办理调动或离职结算。

　　2、会计人员办理移交前应处理完成有关业务,并对未了事项写出书面材料。

　　3、编制移交清册时应逐项列明移交材料,包括会计凭证、帐册、报表、印章、证券、发票收据、支票、文件、软件、磁盘等实物资料。

　　4、一般会计人员办理移交手续由财务部经理或会计主管人员负责监交,按移交清册逐项登记点交,发现问题要限期清查。财务负责人移交时应由上一级财务负责人监交,移交人应对会计工作、重大收支、重要事项、遗留问题写出书面材料。

　　5、接交完毕后,交接双方和监交人要在移交清单上签字,一式三份,每人各执一份。

　　6、接替人员应继续使用移交帐簿,不得另立新帐,以保持会计记录的.连续性。

　　7、单位撤消、分立、合并时,相关工作比照上述手续办理。

财务工作管理制度10

　　【概念】

　　会计基础工作管理制度是企业对会计核算和会计管理服务的基础性工作做出的规定。会计基础工作是一个比较广泛的概念，它会随着会计职能的扩展而不断发展。因此，企业会计基础工作管理制度是要结合企业内部管理的需要和会计管理职能的发展来确定的。

　　【技巧】

　　制度的写法是条文式，即把制度内容分条款逐一写出，其结构可分为标题、正文和结尾3部分。

　　1.标题。由制定单位、工作内容和文种3部分组成。有的制度标题中不写制定单位，而将它写在结尾。

　　2.正文。这是制度的主体部分。写条款前可加一小段引言，简要、概括地说明制定这项制度的原因、根据、目的等情况，接着逐条写各项内容。一个企业内部的制度也可以不写引文，直接写条款。条款写完后还要写明此项制度从什么时间开始执行。

　　3.结尾。条款写完后要写明制定单位、公布日期。企业内部的制度行文不必盖章，如是政府机关或某个系统制定的需广泛下发执行的制度，必须在落款处加盖公章，以增强其真实性和严肃性。

　　会计基础工作管理制度的制定应当遵循三个原则：

　　1.应当体现本企业的生产经营、业务管理的特点和要求；

　　2.应当科学、合理，便于操作和执行；

　　3.应当根据管理需要和执行中的问题不断完善。会计基础工作管理制度一般包括以下内容。原始记录管理制度：会计凭证、会计账簿、会计报表、会计档案等的格式设计、填制方法、审核要求、移交手续、销毁程序等。会计人员岗位责任制度：互相牵制的会计机构的设置，会计人员的配备和分工，会计人员的职责和权限。定额管理制度：制定和修订定额的.依据和程序，定额的执行方法，定额的考核和奖惩办法等。计量验收制度：计量检测手段和方法，计量验收管理的要求，计量验收人员的责任和奖惩办法。财产清查制度：财产清查的组织，财产清查的范围，财产清查的期限和方法，对财产管理人员的奖惩方法。

财务工作管理制度11

　　为进一步加强政府财务管理，推进财务管理制度化和规范化建设，提高政府资金使用效益，经研究决定制定《安凌镇政府机关工作财务管理制度》如下：

　　一、差旅费管理制度

　　出差人员须先填写出差申报单，申报单内容：申请人姓名、出差时间、天数、是否住宿、住宿天数及出差事由，必须填写完整，不可漏项，经镇主要领导批准后，方可出差。差旅费报销单填写内容必须与申报单相符，车费、住宿费、伙食补助必须严格执行《祁门县行政事业单位常用经费开支标准》的规定。

　　二、公务用车费管理制度

　　用车人员须先填写用车申请单，注明用车时间、事由、路途起点和终点、乘车人数及车费金额，经镇主要领导批准后，方可用车，申请单交于车主。车主报销车费，须填写用车费，后附用车申请单和相应车票。

　　三、办公用品购置费管理制度

　　办公用品购置实行分类管理：

　　（1）笔、墨、纸张等小件常用办公用品由财政所小批量采购，专人负责登记管理，部门申请领用。

　　（2）电脑用纸由财政所批量采购，专人管理，实行进库、出库记帐制，领用人须在领用单上签名。

　　（3）大型会议（如人代会）需用办公用品，由大会指定人员和财政所实行专项采购，单独办理。

　　（4）部门或工作人员需购上述以外办公用品，须填写办公用品购置申请单，经镇主要领导批准后，方可自行购置或委托财政所购置。年终，政府组织人员对库存办公用品进行盘点、清查。

　　财政所统一购置办公用品，须先填写办公用品购置申请单，并列出清单，经镇主要领导批准后，方可采购。发票报销，须后附购置申请单并有办公用品专门管理人员验收签名。

　　四、打字、复印制度

　　本着厉行节约的原则，各部门打印材料必须在本部门的电脑上进行，党委、政府需打印材料，指定部门打印，不得推诿。材料需多份，不能油印的，一般不允许复印。确需在外打、复印的，经办人须先在财政所领取材料复印申请单，财政所对材料复印申请单进行编号，申请单填好后交镇主要领导签字后，凭单方可外出打、复印材料。材料打、复印须定点进行，打印单位见单打印，按单结算。在打、复印费报销时，发票后附记帐单和申请单，方可核准报销。

　　五、招待费管理制度

　　（1）上下级来人原则上一律实行在镇自办食堂就餐。特殊情况，经镇主要领导批准，方可外出招待用餐。

　　（2）实行对口接待。部门来人由部门分管领导和负责人座陪招待，村组来人由包村领导或包村干部安排就餐。

　　（3）实行餐前开单，饭后签字。在镇食堂和外出用餐一律必须先开就餐申报单，经镇主要领导批准后，方可安排。用餐结束后，经办人必须在菜单上签名。严禁先就餐后开单，特殊情况，事后必须立即补开，并向领导说明原因。村、组干部来人办事，实行快餐券就餐制度，自行就餐。县直单位、兄弟乡镇来人按10元/人标准执行。县级及县级以上领导干部来人控制在15元/人（含烟酒）。外出就餐标准由主要领导根据情况定，一般控制在15元/人以内（含烟酒）。

　　（4）在食堂就餐用酒由政府统一采购，专人管理，实行进库、出库记帐，领用者签单，并注明酒类、数量，政府年终组织人员对库存情况进行盘点、清查。

　　（5）招待费报销，发票后必须附就餐申报单和菜单。

　　（6）上级来人公务用烟，一律需先请示镇主要领导，严禁发整包烟。

　　六、财务报销原始凭证管理制度

　　（1）原始凭证必须具备的内容

　　凭证的名称：填制凭证的日期、填制凭证单位名称或填制人

　　姓名、经办人员的签名或盖章、接受凭证单位名称、经济业务内容、数量、单价和金额。

　　（2）从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位的公章，从个人取得的原始凭证必须有填制人员的签名或盖章。自制原始凭证必须有经办单位领导人或指定的人员签名或盖章。对外开出的原始凭证，必须加盖公章。

　　（3）凡填有大写或小写金额的原始凭证，大写与小写金额必须相符，购买实物的原始凭证，必须有验收证明。支付款项的`原始凭证，必须有收款单位和收款人的收款证明。

　　（4）经上级有关部门批准的经济业务，应当将批准文件作为原始凭证附件。如果批准文件需要单独建档的，应当在凭证上注明批准机关名称、日期或文件字号。

　　（5）原始凭证记载的各项内容不得涂改、挖补。原始凭证有错误的，应当由出具单位重开或者更正，更正处应加盖出具单位印章。原始凭证金额有错误的就当由开出单位重开，不得在原始凭证上更正。

　　（6）所有的报销凭证必须有经办人签字、财务经办人员审核，然后报镇长审批，方可报销。

财务工作管理制度12

　　一、岗位责任制

　　实行会计电算化的单位，一般可以设置如下的岗位：

　　⒈总会计师。全面负责会计业务工作。

　　⒉会计主管。负责管理会计日常工作。

　　⒊凭证编制人员。负责原始凭证的审查和手工会计凭证的编制工作，保证凭证编制的正确性完整性。

　　⒋凭证审核人员。负责对原始凭证和记帐凭证进行合法性、正确性和完整性的审核工作，保证凭证的佥性、正确性和完整性。

　　⒌出纳员。负责银行存款与现金的收、支核算、以及与银行对帐的工作。

　　⒍系统管理员。负责系统软、硬件的正常运行，负责系统运行环境的设置，系统的安全与保密，系统的升级换代以及其它有关系统的管理工作。

　　⒎系统维护员。负责硬件设备和软件设备的维护工作，协助系统管理员保证系统的正确运行。

　　⒏会计档案和磁性介质上（软盘）的会计档案的保管工作，报表等会计档案的分送工作以及会计档案的调阅工作。

　　二、操作管理制度概要

　　⒈未经培训合格者不符上机操作。

　　⒉规定操作人员使用权限，由系统管理员或者会计主管给每个操作人员设置使用权限密码。

　　⒊操作人员必须按照规定的操作规程进行工作。

　　⒋操作人员必须进行上机登记，填写上机时间、使用情况、机器状况以及故障处理办法等内容。

　　⒌操作人员不能擅自修改凭证的错误，发现错误应立即报告会计主管或凭证编制人员。

　　⒍操作人员应及时做好数据备份工作。LocaLHOSt

　　⒎所有软盘使用前必须首先进行病毒检测，确保无病毒后方能使用。

　　⒏操作人员不得任意改变系统工作环境。

　　三、系统维护制度概要

　　⒈机房内硬件必须指定专人负责。

　　⒉机房内硬件由系统维护员定期全面检查，并作好检查记录，发现问题的硬件应及时修理或更换。

　　⒊软件维护由专人负责，非指定软件维护人员不得从事软件维护工作。

　　⒋重大软件维护项目应事先报请会计主管和系统管理员批准经同意后才能进行维护。

　　⒌作好详细维护记录。

　　⒍系统参数，包括系统运行环境、系统帐的`套数、会计科目、使用权限等不得随意变动，若确需变动、应事先报请会计主管和系统管理员批准。

　　四、机房管理制度概要

　　⒈未经许可，非机房工作人员不得随意进入机房。

　　⒉保持机房清洁，经常打扫各种设备上的尘埃。

　　⒊严禁在机房吸烟、乱扔果壳纸悄等杂物。

　　⒋未经许可，不得在财会专用机上运行其他软件。

　　⒌如遇停电或者离开机房，关掉一切用电器电源。

　　⒍不得随意带软盘进入机房。

　　五、会计档案管理制度概要

　　⒈会计档案包括以书面形式存放的会计凭证、会计帐簿和会计报表、存储在磁性介质上的会计数据以及与会计软件系统有关的文档、结构图、流程图和源程序等。

　　⒉及时收集各种会计档案、并作好收集记录。

　　⒊严格执行会计档案的调阅规定，调阅会计档案必须经过会计主管和系统管理员批准。调阅人不得擅自复制会计档案。

　　⒋妥善管理磁性介质上的会计数据，注意防热、防磁、防霉、防潮。

　　⒌会计档案销毁按国家有关制度进行。

财务工作管理制度13

　　为了加强会计基础工作,建立规范的会计工作秩序,提高会计工作水平,根据《会计基础工作规范》的管理办法要求,结合本公司的'具体情况,特制定本制度。

　　第一条本公司使用的会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整,并应当符合财政部门统一凭证、帐簿、报表的要求。

　　第二条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证,并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员或其他记帐人员记帐,都必须在记帐凭证上签字。

　　第三条财务工作人员应当会同有关人员定期进行财务清查,保证帐簿记录与实物、款项相符。

　　第四条财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报集团财务管理部,并按国家制度报送有关财税部门。会计报表每月由会计主管编制并上报。会计报表须有单位负责人、财务负责人、会计主管签字或盖章。

　　第五条财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证,不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,要求更正、补充。

　　第六条财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时,应及时向财务负责人书面报告,并请求查明原因,提出处理建议。

　　第七条财务工作人员调动工作或者离职,必须与接管人员办清交接手续。公司对调、离职人员手续另有制度的,从其制度。一般财务工作人员办理交接手续,由财务经理作为监交人;财务经理办理交接手续,由财务负责人作为监交人。

财务工作管理制度14

　　一：每学期制订学校财务工作计划，坚持“收支两条线”，搞好资金收支预算方案。

　　二：坚持收入随收随缴，先缴后支，审批使用。

　　三：坚持不预算不开支，学校校长和主管领导认真把好审批关，不能随意负债，坚持专款专用，严禁截留，挪用专项资金。

　　四：坚持购物验收制度，账物相符，大宗物品集体采购，不许拿回扣，购物前要与校长或主管领导请示，征得同意后方可同意购买，500元以上要集体研究。“坚持旅差费、招待费严格按有关规定标准报销，不得超标。

　　五：坚持开支勤俭节约，压缩一切不必要的开支，做到少花钱，多办事。严格控制出关次数，做到一人次办多件事。中层干部、财务人员出差由校长签字。招待客人实行派遣单制，特殊情况可先给校长打好招呼，或事后补派遣单。旅差费按相关规定报销，招待费每人次不能超过20元。

　　六：坚持支出条据规范，坚持校长、主管领导审批，开支获取有效合法的条据，购物发票必须有“经手人”，“验收人”，签字，消费发票“经手人”，“证明人”的`签字，同时经手人必须说明“招待某事某单位一行几人”

　　七：坚持责任追究，凡违反财务管理行为，支出不合规定、乱收费。坐收坐支、挤占专项资金，财务人员不作为，随意举债、签单，不按期结账，追究相关人员责任。

财务工作管理制度15

　　物业管理公司出纳工作守则

　　1.牢固树立服务意识,为客户提供优质服务。

　　2.对客户讲话要有礼貌、耐心,尽可能回答客户提出的问题,如不清楚,应及时向领导请示,以便给客户一个满意的.答复。

　　3.每日及时登记流水帐,做到日清日结,帐实相符。

　　4.保管好库存现金,押金凭证、支票等。

　　5.保管好使用和未使用的发票。

　　6.按规定签发支票,并催促领用者5日内报帐。

　　7.按时登记各种现金、银行存款帐,不延误结帐。

　　8.平时收款、付款现金时,无论是客户还是内部职工,做到当面点清,唱收唱付。

　　9.协助收付款会计做好收款和付款工作。

　　10.定期将收款存入银行,做到不坐支。

　　11.按时交纳税款,不得延期。

　　12.每月结帐后编制《银行存款余额调节表》。

【财务工作管理制度】相关文章：

财务工作管理制度07-15

学校财务工作管理制度11-05

学校财务工作管理制度06-12

财务工作管理制度（精选16篇）12-05

公司财务工作管理制度08-09

财务的管理制度04-20

学校财务工作管理制度7篇11-05

学校财务工作管理制度12篇01-24

学校财务工作管理制度(12篇)01-24

学校财务工作管理制度(7篇)11-05